В течение трех лет владелец счета может сменить компанию, передать средства с брокерского счета в доверительное управление или наоборот. Индивидуальный инвестиционный счет дает инвесторам возможность получать налоговые льготы и оформлять вычеты. Это отличает ИИС от стандартного брокерского счета и выступает главной причиной для его открытия. Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР), наоборот, предлагала увеличить размер максимальной ежегодной суммы для налогового вычета по типу А с 400 тысяч до 1 млн рублей.

На сайте Мосбиржи представлены только легальные брокеры и управляющие компании, у которых есть лицензия на оказание брокерских услуг, в том числе на открытие и ведение ИИС. Некоторые брокеры могут запросить СНИЛС, ИНН и постоянную регистрацию. Чаще всего ИИС готовы оформить онлайн в тех компаниях, где у вас уже открыты счета и вы проходили идентификацию.

Минимальный срок — это период, в течение которого инвестор должен держать ИИС «открытым», чтобы получить налоговый вычет. Если вы снимите средства и закроете счет раньше этого срока, то потеряете право на вычет. А если на момент преждевременного закрытия вы уже получали налоговые вычеты на взнос, то придется вернуть эти деньги налоговой и уплатить пени. Второй тип, вычет на доход, наоборот, освобождает вас от уплаты налога на прибыль от операций с ценными бумагами. В отличие от ИИС-1, у этой льготы нет каких-либо ограничений на размер вычета.

Плюсы и минусы ИИС. Как работает индивидуальный инвестиционный счет

Налоговики могут расценить это как злоупотребление правом на получение вычетов и отказать в предоставлении этой льготы или обязать вернуть ранее полученные из бюджета средства. Если вы выбрали вычет по типу А, то при закрытии ИС брокер или УК рассчитает и удержит налог с дохода, полученного по счету. Через ИФНС можно заявить к возврату оба типа льготы. Для получения вычета по внесенным на ИС деньгам нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, подготовить и приложить к ней подтверждающие документы и направить все вместе в налоговую. Главное условие получения этой льготы – наличие дохода, с которого в бюджет был перечислен налог – НДФЛ в том периоде, за который заявляется льгота.

То есть возврат НДФЛ можно получить, даже если не проводить никаких операций, а просто положить деньги на счет. Если хотите разобраться в основах, пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — мы создали его специально для начинающих инвесторов. Он познакомит вас с основами инвестирования, расскажет, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов, как защитить деньги от инфляции и собрать свой первый диверсифицированный портфель. Дальше минимальный срок владения будет ежегодно увеличиваться на год.

Финальная версия постановления пока не опубликована. Дивиденды по российским акциям с ИИС можно получать на рублевый счет карты Tinkoff Black. Для тех, кто хочет сэкономить время и доверить свои активы профессионалам, подойдет работа с ИИС через управляющие компании. УК возьмет на себя формирование инвестиционного портфеля и выбор стратегии. Чтобы не забывать пополнять «копилку», можно подключить автоперевод. Работать через УК проще, однако это не гарантирует прибыль – даже если вы уйдете в минус, компания возьмет свою комиссию.

Тип А – вычет на взносы

Все вклады до 1,4 млн рублей застрахованы государством. Не забывайте, что размер вашего дохода зависит от многих факторов. Никто не гарантирует успешный результат – можно легко потерять деньги, и так же легко уйти в большой плюс.

В отличие от обычных облигаций федерального займа (ОФЗ), такие бумаги можно приобрести по фиксированной цене напрямую через банки-агенты. Такой статус дает доступ к инструментам, недоступным другим инвесторам. Индивидуальный инвестиционный счет — это удобный инструмент для торговли на бирже, который подходит и начинающим инвесторам, и опытным трейдерам. Но и тем и другим важно помнить о ряде ограничений, которые накладывает ИИС. Если брокер или УК прекратят работу, инвестор может лишиться денег. Но есть и хорошая новость – если деньги уже вложены в акции, то они сохранятся в любом случае.

В последние годы наблюдается активный приток частных инвесторов на фондовый рынок. Это происходит благодаря развитию цифровых технологий, системы налоговых льгот. Прежде всего, речь идет о внедрении в 2015 году механизма индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). За последние несколько лет физические лица открыли около миллиона таких счетов. Справка выдается по истечении 30 дней с даты обращения за ней в налоговый орган.

Вопросы и ответы по ИИС (FAQ)

Каждый год гарантированно получать полсотни тысяч рублей от государства – звучит привлекательно. Но есть небольшое условие, чтобы деньги точно стали вашими – счет нельзя закрывать раньше трех лет использования. Иначе полученные финансы придется вернуть государству и докинуть сверху пени в размере 1/300 ставки ЦБ на вычет за каждый день его использования.

Впрочем, если вы используете консервативные стратегии, ИИС типа А с реинвестированием вычета будет долго оставаться наиболее выгодным решением. Узнайте, нужен ли вам ИИС, какой тип вычета выгоднее, во что может инвестировать новичок, а также какие лайфхаки можно применить, чтобы ИИС принес максимальный результат. Выводить деньги со счета до истечения минимального срока можно будет только в одном случае — если они требуются на дорогостоящее лечение.

Откройте ИИС

По новой шкале и прогрессивных ставкам одни слухи, но хотя бы с нижним порогом определились. Родителям не придется думать о вычетах на детей, они будут идти в беззаявительном порядке. Владельцам кошечек-собачек могут тоже дать вычет, но это не точно. Идеальной стратегии инвестирования, которая полностью защищает инвестора от потерь, не существует. В этом случае необходимо лишь сообщить брокеру о желании применить вычет на доход, а дальше он сам обратится в ФНС за необходимой информацией. В некоторых случаях допускается удаленное закрытие через сайт или мобильное приложение, а в некоторых придется лично подъехать в офис.

• А также ввести инвестиционный счет «ИИС-образование» (ИИС-О), целью которого является формирование сбережений для финансирования образования.
• Для открытия счета с доверительным управлением необходимо обратиться в управляющую компанию.
• Если не можете присутствовать лично — присоединяйтесь онлайн.
• Отсчет времени для получения льготных выплат начинается с момента открытия, а не с начала ваших инвестиций.
• Именно договор ограничивает действия управляющего, поэтому важно тщательно прочитать его и понять все его положения.
• Затем обратитесь к брокеру – можно прийти в офис, оформить заявку онлайн или сделать звонок.

Индивидуальный инвестиционный счет можно вести самостоятельно или с доверительным управлением. Нужно платить комиссию управляющему или брокеру за проведение сделок. Индивидуальный инвестиционный счет – хороший инструмент для заработка. Чтобы знать, как правильно с ним работать и понять, точно ли вам подходит именно ИИС, а не брокерский, нужно рассмотреть его преимущества и недостатки. Журнал Клуб Директоров, статьи которого публикуются руководителями компаний. Узнайте, кому ждать выездную налоговую проверку и будет ли амнистия по дроблению.

Если закрыть его раньше, вы не получите вычеты и вернете государству уже выплаченные вам деньги вместе с пени за их использование. Открыть ИИС с самостоятельным управлением можно через брокера, который предоставляет услугу. Это выгодно, но в таком Отличий Брокерского Счета От Иис случае вся ответственность и риски ложатся на вас. За хранение ценных бумаг и сделки вам придется платить комиссию – ее размер зависит от брокера и биржи. Допустим, вы открыли ИИС 1 августа 2017 года и ежегодно получали вычет в 52 тысячи рублей.

Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его. Гражданин может открыть сколько угодно обычных брокерских счетов, но ИИС у него может быть одновременно только один. ИИС — это инструмент долгосрочного инвестирования, поэтому брокеры и управляющие советуют составлять диверсифицированный портфель из разных классов активов. Выбрать один из двух видов налоговых льгот можно в течение всего срока действия ИИС.

Минусы ИИС

И если брокерские известны давно, то ИИС запустили только в 2015 году, чтобы привлечь деньги резидентов РФ на фондовый рынок. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. В случае заключения нового договора на ведение индивидуального инвестиционного счета ранее заключенный договор на ведение индивидуального инвестиционного счета должен быть прекращен в течение месяца. Именно договор ограничивает действия управляющего, поэтому важно тщательно прочитать его и понять все его положения.